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„M&A Prozesse offenbaren mitunter äußerst empfindliche Risiken, vor denen sowohl Käufer als auch Verkäufer professionell geschützt werden muss. Expertise, gute Vorbereitung und ein strukturiertes Vorgehen sind hierbei essentiell.“

UNSERE EXPERTISE

Unternehmenskauf (M&A)

Unternehmenstransaktionen erfolgreich gestalten

Wir verfügen über intensive Erfahrung und Expertise bei der steuerlichen Begleitung von M&A – Prozessen. Dies umfasst neben der Vertragsverhandlung insbesondere die Entwicklung von Transaktionsstrukturen sowie Tax-Due Diligence-Leistungen.   Ferner unterstützen wir im Vorfeld oder Nachgang einer Transaktion regelmäßig bei etwaigen Integrations- und Umstrukturierungsmaßnahmen.

Mit unserem betriebswirtschaftlichen Verständnis sowie unserer zielorientierten und bedarfsgerechten Herangehensweise begleiten wir Sie in jeder Phase der Transaktion, sorgen für einen reibungslosen Ablauf und vermeiden Überraschungen im Nachgang.

Ein Überblick

Typische Tätigkeitsfelder

Häufig beraten wir bei den folgenden Themenbereichen:

Entwicklung geeigneter An- und Verkaufsstrukturen, auch unter Beachtung von Finanzierungsthemen

Umfassende Gestaltung von Reorganisations­maßnahmen zur effizienten Schaffung von Verkaufs- und Erwerbs­strukturen

Ausgestaltung und Verhandlung erfolgreicher Steuer- und Bilanzklauseln

Gestaltung kritischer (Sperr-)Fristen bei Verkauf / Erwerb

Begleitung/Führung der Vertragsverhandlungen

Aktive Optimierung grunderwerbsteuerlicher Rahmenbedingungen

Steuerliche Risikoanalyse bei Erwerb eines Unternehmens (Tax Due Diligence)

Begleitung von Mitarbeiter-/ Managementbeteiligungsmodellen

Verbindliche Auskünfte zu strittigen Themen

Berater für Berater

Steuerberater und Rechtsanwälte vertrauen uns, weil wir professioneller Partner in Sondersituationen sind.

mehr erfahren

Starke Kompetenzen, fokussiert.

Wir begleiten unsere Mandanten bei gestalterischen Aufgaben

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Berater für Berater

Warum uns Berufskollegen vertrauen? Wir schaffen sorgenfreie Sicherheit.

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Immobiliensteuerrecht

Immobilien reagieren besonders sensibel auf passende steuerliche Konzepte

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Unternehmenskauf (M&A)

Unternehmenstransaktionen erfolgreich gestalten

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Steuerliche Strukturierung

Letztlich ist es immer eine Frage der richtigen Struktur

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Nachfolgeplanung

Die Unternehmensnachfolge ist traditionell eine der zentralsten Aufgaben des Unternehmers. Sie ist von tiefgreifenden Herausforderungen und Risiken geprägt.

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Unsere Erfolge

Projekte, die wir umgesetzt haben

Testamentsvollstreckung

Privatperson

  • Umfassende Vermögens- /Finanzierungsstrukturierung mit Haupterbe und mehreren Pflichtteilsberechtigten und Vermächtnissen

  • Grenzüberschreitende Abstimmung

  • Erbschaftsteuererklärung

Übertragung an Ehegatte

Privatperson

  • Steuerfreie Übertragung durch Güterstandswechsel

  • Optimierung für steuerfreie Familienheimübertragung

Schenkung an Kinder

IT-Unternehmer

  • Etablierung von stimmrechtslosen Versorgungsanteilen mit Vorbehaltsnießbrauch

Nachfolgeplanung

Internationale Unternehmerfamilie

  • Umstrukturierung während laufender Sperrfristen

  • Begünstigungsfähigkeit des Auslandsvermögens

  • Atypische Unterbeteiligungen

  • Umfassende Testamentsgestaltungen

  • Steuerbegünstigte Übertragung eines unbebauten privaten Grundstücks

Übertragung an vierte Generation

Internationales Familienunternehmen

  • Schenkungsteuerliche Vorabüberprüfung und Optimierung des Unternehmens

  • Prozesskoordination mit verschiedenen Beratern der jeweiligen Familien

Strukturoptimierung

Innovatives Produktionsunternehmen

  • Optimierung des Verwaltungsvermögens der Unternehmensgruppe

  • Gestaltung disquotaler Gesellschafterrechte zur Vermeidung von Wertverschiebungen

Immobilienerwerbe

Family Office

  • Durchführung von Tax DD bei Immobilienerwerben

  • Entwicklung von Ankaufs-/Integrationsstrukturen mit RETT-Blocker Strukturen auch im Kontext mit ausländischen Verkäufern

  • Führung von Vertragsverhandlungen und spätere steuerliche Umsetzung

Joint Venture

Immobilienentwickler

  • Entwicklung einer effizienten Kooperationsstruktur für umfangreiche, gemeinsame Immobilienprojekte zwischen Bauträger und Immobilieninvestoren (Erwerbs-, Entwicklungs-, Halte- und Verkaufsphase)

Umstrukturierung

Familiengeführte Immobiliengruppe

  • Entwicklung und Begleitung einer mittelfristigen Strategie zur steuerneutralen Schaffung einer Konzernstruktur unter besonderer Berücksichtigung der Grunderwerbsteuer und aktueller Nachfolgeüberlegungen

  • Bereinigung von bestehenden Betriebsaufspaltungen und Absicherung zukünftiger Risiken

  • Umfassende laufende Begleitung bei Strukturierung und Umsetzung des Erwerbs von neuen Immobilien

Bestandsimmobilie

Privater Investor

  • Refinanzierungsstruktur

  • Implementierung einer Nachfolgestruktur mit Nießbrauchsgestaltung

Unbebautes Grundstück

Privatperson

  • Übertragung eines unbebauten Grundstücks ohne Anfall von Einkommen-, Schenkungs- und Grunderwerbsteuer

  • Entwicklung einer geeigneten Finanzierungsstruktur für zukünftige Bebauung

Nachfolgefähige Struktur

Familiengeführte Immobiliengruppe

  • Laufende Beratung bei steuerlichen Spezialfragen

  • Absicherung von Wohnungsunternehmen

  • Minimierung von Verwaltungsvermögen

  • Poolverträge

Portfolioverkauf

Immobilieninvestor

  • Strukturierung der Verkaufsstruktur für ein umfangreiches Immobilienportfolio

  • Absonderung zurückbehaltender Immobilien

  • Kaufvertragsverhandlungen und Steuerklauselgestaltung

Immobilienverkauf

Ausländischer Immobilieninvestor

  • Tax DD Begleitung

  • Umfassende Gestaltung des Kaufvertrags (Share Deal)

  • Erfolgreiche Verteidigung gegen nachgelagerte Käufer-Ansprüche iZm erweiterter Grundbesitzkürzung

Wohnungsunternehmen

Immobilieninvestor

  • Konzeptionierung und Etablierung eines erbschaftsteuerbefreiten Wohnungsunternehmens

  • Absicherung über verbindliche Auskunft

Wandeldarlehen

Start Up-Unternehmen

  • Beteiligung mehrerer Investoren über Wandeldarlehen

  • Berücksichtigung von bestehenden Mitarbeiterbeteiligungen

  • Steuerliche und wirtschaftliche Vertragsprüfung

Externe Nachfolge durch Verkauf

Familienunternehmen

  • Entwicklung der Ankaufsstruktur mitsamt Vorbereitungsmaßnahmen (Formwechsel)

  • Begleitung der Vertragsverhandlungen

Kauf durch Investorengruppe

Handelsgesellschaft

  • Entwicklung der Ankaufsstruktur

  • Separierung der Immobilien

  • Optimierung der Finanzierungsstruktur

Kapitalerhöhung

Energieversorger

  • Einstieg eines Investors durch Sachkapitalerhöhung

  • Entwicklung der Beteiligungsstruktur

  • Steuerliche/wirtschaftliche Begleitung der Transaktion

Verkauf und Carve Out

IT-Unternehmen

  • Vendor Tax DD-Begleitung

  • Carve Out eines Teilbereichs vor Verkauf

  • Umfängliche Gestaltung und Verhandlung der Steuerklausel des Kaufvertrages

  • Realisierung einer Rückbeteiligung der Verkäufer an Erwerbsvehikel

  • Sweet Equity-Gestaltung für das Management

Verkauf an ausländischen Investor

IT-Unternehmen

  • Tax DD-Begleitung

  • Rückbeteiligung des Managements

  • Steuerliche Prüfung der grenzüberschreitenden Beteiligungsstruktur

Strukturverschlankung

Produzierendes Familienunternehmen

  • Zusammenführung mehrerer Gesellschaften unter Berücksichtigung und Bereinigung historisch bedingter Betriebsaufspaltungsrisiken

  • Optimierung der Struktur ausländischer Tochtergesellschaften

  • Herstellung einer nachfolgefähigen Unternehmensstruktur

Organschaftsmodell

Familienunternehmen

  • Steueroptimierte Integration eines Auslandsprojektes über ein grenzüberschreitendes Organschaftsmodell

Aufstieg von Investorengruppe

Start Up-Unternehmen

  • Rückerwerb von Investorenanteilen durch Start Up kombiniert mit handelsrechtlicher Verschmelzung zu Verkehrswerten

  • Transaktionsstruktur und enge Begleitung der zivilrechtlichen Umsetzung

Trennung von Familienstämmen

Produzierendes Familienunternehmen

  • Umfassende Entwicklung eines konsensfähigen Gesamtkonzeptes

  • Steuerneutrale Umsetzung durch Realteilung für das operative Unternehmen sowie die Immobiliengesellschaft

  • Herstellung der Nachfolgefähigkeit der Gruppenstruktur

Vorbereitung eines Wegzugs

IT-Unternehmer

  • Umsetzung einer Stiftungslösung zur Vorbereitung eines Wegzugs

Konzernstruktur

Internationales Industrieunternehmen

  • Etablierung einer Holding und Zwischenholding-Struktur mit Landesgesellschaften

  • Separierung der Betriebsimmobilie (Gestaltung der erweiterten Gewerbesteuer-Kürzung)

  • Einsatz einer Treuhand-KG zur Vermeidung ertragsteuerlicher Sperrfristen

Ausgliederung des operativen Hauptbereichs

IT-Unternehmen

  • Umfassende Entwicklung und Implementierung einer Konzernstruktur

  • Ausgliederung de operativen Hauptbereichs mit Separierung wesentlicher Betriebsgrundlagen

  • Umfangreiche Absicherung über eine verbindliche Auskunft

  • Implementierung von Immobilien- und Spartengesellschaften

Laufende Strukturberatung

Internationale Unternehmensgruppe

  • Umfassende Betreuung der Unternehmerfamilie

  • Wegzugsfälle

  • Etablierung einer nachfolgefähigen Unternehmens- und Familienstruktur

  • private Vermögensgestaltung

  • Testamentslösung

Konzernstruktur mit SE-Holding

Große Autohandelsgesellschaft

  • Etablierung der Erwerbs- und Konzernstruktur mi SE-Holding

  • Separierung der gruppeninternen Immobilien

  • Organisation der Finanzierungsstruktur

  • Integration von Leasing-Konstrukten

  • Ertragsteuerliche Organschaften