Menü überspringen

„Ein durchdachtes Nachfolgekonzept trägt maßgeblich dazu bei, den Unternehmensfortbestand und einen homogenen Familienverbund langfristig zu ermöglichen.“

UNSERE EXPERTISE

Nachfolgeplanung

Die Unternehmensnachfolge ist traditionell eine der zentralsten Aufgaben des Unternehmers. Sie ist von tiefgreifenden Herausforderungen und Risiken geprägt.

Wir entwickeln individuelle Lösungen – vorausschauend und möglichst flexibel. Dazu gehören auch testamentarische und erbvertragliche Konzepte. Selbstverständlich zielen diese darauf ab, möglichst schenkungs- bzw. erbschaftsteuerbegünstigte Vermögensübertragungen zu ermöglichen. Aber es geht um mehr: offene, sensible und ganzheitliche Begleitung, welche die familiären, unternehmerischen und steuerlichen Bedürfnisse angemessen berücksichtigt. Im Mittelpunkt stehen daher vertrauensvolle Gespräche über die Vorstellungen unserer Mandanten, aus denen passende Ansätze entwickelt werden.

So kann es sich möglicherweise auch anbieten, über Stiftungslösungen oder einen Unternehmensverkauf nachzudenken, wenn geeignete Nachfolger innerhalb des Familienkreises nicht gefunden werden können.   Die anschließende Umsetzung entwickelter Konzepte realisieren wir wahlweise mit erfahrenen Rechtsberatern aus unserem Netzwerk oder mit vertrauten Anwälten oder Steuerberatern unserer Mandanten.

Ein Überblick

Typische Tätigkeitsfelder

Häufig beraten wir bei den folgenden Themenbereichen:

Umfassende kurz-, mittel- und langfristige Planung der Vermögensnachfolge, insbesondere proaktive Strukturierung steuerbegünstigter Unternehmensnachfolge

Trennung von Familienstämmen

Etablierung von Familien-Holding-Strukturen

Aufbau von steuerbegünstigten Wohnungsunternehmen

Realisierung von schenkungsteuerlich begünstigten Übertragungen bei (nicht überlassenen) Immobilien

Sicherstellung der Begünstigungsfähigkeit bei betrieblichem Vermögen

Gestaltung bei Auslandsvermögen

Zukunftsorientierte Strukturierung zur Absicherung von potentiellen Wegzügen

Begleitung bei der Erstellung von Testament, Erbvertrag oder Poolvertrag

Nachlassverfahren, Erbauseinandersetzungen, Testamentsvollstreckung

Steuerliche Vermögensbewertungen (insbesondere Immobilien, Unternehmen)

Schenkung-/Erbschaftsteuer-Erklärungen

Berater für Berater

Steuerberater und Rechtsanwälte vertrauen uns, weil wir professioneller Partner in Sondersituationen sind.

mehr erfahren

Starke Kompetenzen, fokussiert.

Wir begleiten unsere Mandanten bei gestalterischen Aufgaben

user-checkmark
Berater für Berater

Warum uns Berufskollegen vertrauen? Wir schaffen sorgenfreie Sicherheit.

mehr zum Thema
office-building-cleaning-star-checkmark-circle
Immobiliensteuerrecht

Immobilien reagieren besonders sensibel auf passende steuerliche Konzepte

mehr zum Thema
document-file-checkmark-circle
Unternehmenskauf (M&A)

Unternehmenstransaktionen erfolgreich gestalten

mehr zum Thema
handshake-deal-circle
Steuerliche Strukturierung

Letztlich ist es immer eine Frage der richtigen Struktur

mehr zum Thema
anchor-triangle-select
Nachfolgeplanung

Die Unternehmensnachfolge ist traditionell eine der zentralsten Aufgaben des Unternehmers. Sie ist von tiefgreifenden Herausforderungen und Risiken geprägt.

mehr zum Thema

Unsere Erfolge

Projekte, die wir umgesetzt haben

Testamentsvollstreckung

Privatperson

  • Umfassende Vermögens- /Finanzierungsstrukturierung mit Haupterbe und mehreren Pflichtteilsberechtigten und Vermächtnissen

  • Grenzüberschreitende Abstimmung

  • Erbschaftsteuererklärung

Übertragung an Ehegatte

Privatperson

  • Steuerfreie Übertragung durch Güterstandswechsel

  • Optimierung für steuerfreie Familienheimübertragung

Schenkung an Kinder

IT-Unternehmer

  • Etablierung von stimmrechtslosen Versorgungsanteilen mit Vorbehaltsnießbrauch

Nachfolgeplanung

Internationale Unternehmerfamilie

  • Umstrukturierung während laufender Sperrfristen

  • Begünstigungsfähigkeit des Auslandsvermögens

  • Atypische Unterbeteiligungen

  • Umfassende Testamentsgestaltungen

  • Steuerbegünstigte Übertragung eines unbebauten privaten Grundstücks

Übertragung an vierte Generation

Internationales Familienunternehmen

  • Schenkungsteuerliche Vorabüberprüfung und Optimierung des Unternehmens

  • Prozesskoordination mit verschiedenen Beratern der jeweiligen Familien

Strukturoptimierung

Innovatives Produktionsunternehmen

  • Optimierung des Verwaltungsvermögens der Unternehmensgruppe

  • Gestaltung disquotaler Gesellschafterrechte zur Vermeidung von Wertverschiebungen

Immobilienerwerbe

Family Office

  • Durchführung von Tax DD bei Immobilienerwerben

  • Entwicklung von Ankaufs-/Integrationsstrukturen mit RETT-Blocker Strukturen auch im Kontext mit ausländischen Verkäufern

  • Führung von Vertragsverhandlungen und spätere steuerliche Umsetzung

Joint Venture

Immobilienentwickler

  • Entwicklung einer effizienten Kooperationsstruktur für umfangreiche, gemeinsame Immobilienprojekte zwischen Bauträger und Immobilieninvestoren (Erwerbs-, Entwicklungs-, Halte- und Verkaufsphase)

Umstrukturierung

Familiengeführte Immobiliengruppe

  • Entwicklung und Begleitung einer mittelfristigen Strategie zur steuerneutralen Schaffung einer Konzernstruktur unter besonderer Berücksichtigung der Grunderwerbsteuer und aktueller Nachfolgeüberlegungen

  • Bereinigung von bestehenden Betriebsaufspaltungen und Absicherung zukünftiger Risiken

  • Umfassende laufende Begleitung bei Strukturierung und Umsetzung des Erwerbs von neuen Immobilien

Bestandsimmobilie

Privater Investor

  • Refinanzierungsstruktur

  • Implementierung einer Nachfolgestruktur mit Nießbrauchsgestaltung

Unbebautes Grundstück

Privatperson

  • Übertragung eines unbebauten Grundstücks ohne Anfall von Einkommen-, Schenkungs- und Grunderwerbsteuer

  • Entwicklung einer geeigneten Finanzierungsstruktur für zukünftige Bebauung

Nachfolgefähige Struktur

Familiengeführte Immobiliengruppe

  • Laufende Beratung bei steuerlichen Spezialfragen

  • Absicherung von Wohnungsunternehmen

  • Minimierung von Verwaltungsvermögen

  • Poolverträge

Portfolioverkauf

Immobilieninvestor

  • Strukturierung der Verkaufsstruktur für ein umfangreiches Immobilienportfolio

  • Absonderung zurückbehaltender Immobilien

  • Kaufvertragsverhandlungen und Steuerklauselgestaltung

Immobilienverkauf

Ausländischer Immobilieninvestor

  • Tax DD Begleitung

  • Umfassende Gestaltung des Kaufvertrags (Share Deal)

  • Erfolgreiche Verteidigung gegen nachgelagerte Käufer-Ansprüche iZm erweiterter Grundbesitzkürzung

Wohnungsunternehmen

Immobilieninvestor

  • Konzeptionierung und Etablierung eines erbschaftsteuerbefreiten Wohnungsunternehmens

  • Absicherung über verbindliche Auskunft

Wandeldarlehen

Start Up-Unternehmen

  • Beteiligung mehrerer Investoren über Wandeldarlehen

  • Berücksichtigung von bestehenden Mitarbeiterbeteiligungen

  • Steuerliche und wirtschaftliche Vertragsprüfung

Externe Nachfolge durch Verkauf

Familienunternehmen

  • Entwicklung der Ankaufsstruktur mitsamt Vorbereitungsmaßnahmen (Formwechsel)

  • Begleitung der Vertragsverhandlungen

Kauf durch Investorengruppe

Handelsgesellschaft

  • Entwicklung der Ankaufsstruktur

  • Separierung der Immobilien

  • Optimierung der Finanzierungsstruktur

Kapitalerhöhung

Energieversorger

  • Einstieg eines Investors durch Sachkapitalerhöhung

  • Entwicklung der Beteiligungsstruktur

  • Steuerliche/wirtschaftliche Begleitung der Transaktion

Verkauf und Carve Out

IT-Unternehmen

  • Vendor Tax DD-Begleitung

  • Carve Out eines Teilbereichs vor Verkauf

  • Umfängliche Gestaltung und Verhandlung der Steuerklausel des Kaufvertrages

  • Realisierung einer Rückbeteiligung der Verkäufer an Erwerbsvehikel

  • Sweet Equity-Gestaltung für das Management

Verkauf an ausländischen Investor

IT-Unternehmen

  • Tax DD-Begleitung

  • Rückbeteiligung des Managements

  • Steuerliche Prüfung der grenzüberschreitenden Beteiligungsstruktur

Strukturverschlankung

Produzierendes Familienunternehmen

  • Zusammenführung mehrerer Gesellschaften unter Berücksichtigung und Bereinigung historisch bedingter Betriebsaufspaltungsrisiken

  • Optimierung der Struktur ausländischer Tochtergesellschaften

  • Herstellung einer nachfolgefähigen Unternehmensstruktur

Organschaftsmodell

Familienunternehmen

  • Steueroptimierte Integration eines Auslandsprojektes über ein grenzüberschreitendes Organschaftsmodell

Aufstieg von Investorengruppe

Start Up-Unternehmen

  • Rückerwerb von Investorenanteilen durch Start Up kombiniert mit handelsrechtlicher Verschmelzung zu Verkehrswerten

  • Transaktionsstruktur und enge Begleitung der zivilrechtlichen Umsetzung

Trennung von Familienstämmen

Produzierendes Familienunternehmen

  • Umfassende Entwicklung eines konsensfähigen Gesamtkonzeptes

  • Steuerneutrale Umsetzung durch Realteilung für das operative Unternehmen sowie die Immobiliengesellschaft

  • Herstellung der Nachfolgefähigkeit der Gruppenstruktur

Vorbereitung eines Wegzugs

IT-Unternehmer

  • Umsetzung einer Stiftungslösung zur Vorbereitung eines Wegzugs

Konzernstruktur

Internationales Industrieunternehmen

  • Etablierung einer Holding und Zwischenholding-Struktur mit Landesgesellschaften

  • Separierung der Betriebsimmobilie (Gestaltung der erweiterten Gewerbesteuer-Kürzung)

  • Einsatz einer Treuhand-KG zur Vermeidung ertragsteuerlicher Sperrfristen

Ausgliederung des operativen Hauptbereichs

IT-Unternehmen

  • Umfassende Entwicklung und Implementierung einer Konzernstruktur

  • Ausgliederung de operativen Hauptbereichs mit Separierung wesentlicher Betriebsgrundlagen

  • Umfangreiche Absicherung über eine verbindliche Auskunft

  • Implementierung von Immobilien- und Spartengesellschaften

Laufende Strukturberatung

Internationale Unternehmensgruppe

  • Umfassende Betreuung der Unternehmerfamilie

  • Wegzugsfälle

  • Etablierung einer nachfolgefähigen Unternehmens- und Familienstruktur

  • private Vermögensgestaltung

  • Testamentslösung

Konzernstruktur mit SE-Holding

Große Autohandelsgesellschaft

  • Etablierung der Erwerbs- und Konzernstruktur mi SE-Holding

  • Separierung der gruppeninternen Immobilien

  • Organisation der Finanzierungsstruktur

  • Integration von Leasing-Konstrukten

  • Ertragsteuerliche Organschaften